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價(jià)格：聯(lián)系客服報(bào)價(jià)
上課方式：公開課/內(nèi)訓(xùn)/總裁班課程 時(shí)間上課時(shí)間：2天
授課對(duì)象：企業(yè)審計(jì)人員、內(nèi)控部門人員、企業(yè)財(cái)會(huì)人員、管理干部
授課講師：于洪成
企業(yè)是重要的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體，無數(shù)的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)主體像細(xì)胞一樣構(gòu)成了國(guó)家經(jīng)濟(jì)，企業(yè)健 康發(fā)展是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的驅(qū)動(dòng)力和表現(xiàn)，因此，為了促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展，相關(guān)部門頒布了一 系列內(nèi)控審計(jì)相關(guān)的法律、法規(guī)和指導(dǎo)性文件。 隨著經(jīng)營(yíng)面臨的發(fā)展環(huán)境的改變，有些公司經(jīng)營(yíng)的狀況越來越難，這就要求企業(yè)要做好 內(nèi)控，來提升對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控的能力。 企業(yè)要健康發(fā)展，就要完善運(yùn)營(yíng)體系、內(nèi)控體系，減少跑冒滴漏，提高資源利用效率， 由此可見，內(nèi)控審計(jì)至關(guān)重要。 本課將從內(nèi)控的流程和要點(diǎn)建設(shè)兩方面，提升企業(yè)的內(nèi)控管理水平，助力相關(guān)人員的職 業(yè)成長(zhǎng)
●提升企業(yè)內(nèi)控管理水平，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力，助力企業(yè)發(fā)展。 ●系統(tǒng)學(xué)習(xí)內(nèi)部控制制度的框架，深刻理解內(nèi)部審計(jì)與全面風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系。 ●通過案例學(xué)習(xí)幫助學(xué)員構(gòu)建內(nèi)控審計(jì)系統(tǒng)思維，提升內(nèi)控審計(jì)的把控能力。 ●掌握診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，練就發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷的火眼金睛。 ●掌握內(nèi)控審計(jì)的方法和要點(diǎn)，完善企業(yè)的內(nèi)控制度。 ●幫助企業(yè)建立反舞弊內(nèi)控流程，打造沒有貪污的企業(yè)凈土
導(dǎo)引：國(guó)企與民企的內(nèi)控現(xiàn)狀及存在問題 第一講：內(nèi)控審計(jì)與全面風(fēng)險(xiǎn)控制 案例導(dǎo)入：辛辛苦苦幾十年，一朝回到解放前的慘痛案例 思考：全面風(fēng)控與內(nèi)控審計(jì)的重要性 一、內(nèi)控概述與內(nèi)在邏輯 1. 全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制 案例：垮掉的巨無霸企業(yè) 2. 《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》介紹 3. 內(nèi)控的三大目標(biāo)：合法合規(guī)，高效落地，助力發(fā)展 4. 內(nèi)控的四大原則：有效性原則、重要性原則、系統(tǒng)性原則、成本效益原則 5. 內(nèi)控的五大活動(dòng)：內(nèi)控環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督 二、內(nèi)控審計(jì)實(shí)務(wù) 案例：內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)典型案例 1. 內(nèi)控審計(jì)是企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的剛需 2. 全面風(fēng)險(xiǎn)控制的必要性與誤區(qū) 3. 內(nèi)控審計(jì)思路 4. 內(nèi)控審計(jì)的流程：審計(jì)前、審計(jì)中、出具報(bào)告 5. 內(nèi)控審計(jì)的方法：詢問、觀察、檢查、函證、重新計(jì)算、重新執(zhí)行 三、內(nèi)控審計(jì)要點(diǎn) 1. 合規(guī)管理體系審計(jì)要點(diǎn) 2. 重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)合規(guī)審計(jì)要點(diǎn) 3. 重點(diǎn)人員合規(guī)審計(jì)要點(diǎn) 4. 重點(diǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域合規(guī)審計(jì)要點(diǎn) 四、全面風(fēng)險(xiǎn)控制 案例：全面風(fēng)險(xiǎn)控制助力企業(yè)發(fā)展 1. 舞弊調(diào)查中的風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)問題 2. 舞弊調(diào)查基本流程和調(diào)查計(jì)劃的制定 3. 證據(jù)鏈理論與實(shí)踐 4. 訪談與筆錄 5. 供應(yīng)鏈舞弊調(diào)查指南 第二講：銷售與收款循環(huán)的內(nèi)部審計(jì)流程和要點(diǎn)建設(shè) 1. 銷售與收款循環(huán)的特點(diǎn) 2. 銷售與收款循環(huán)的內(nèi)部控制 3. 銷售與收款循環(huán)的內(nèi)部審計(jì) 案例：某公司銷售與收款循環(huán)審計(jì)案例 現(xiàn)場(chǎng)討論：對(duì)銷售與收款循環(huán)審計(jì)過程中提出的建議，有哪些適合所在公司？ 第三講：采購(gòu)與付款循環(huán)的內(nèi)部審計(jì)流程和要點(diǎn)建設(shè) 1. 采購(gòu)與付款循環(huán)的特點(diǎn) 2. 采購(gòu)與付款循環(huán)的內(nèi)部控制 3. 采購(gòu)與付款循環(huán)的內(nèi)部審計(jì) 案例：某公司采購(gòu)與付款循環(huán)審計(jì)案例 現(xiàn)場(chǎng)討論：對(duì)采購(gòu)審計(jì)過程中提出的建議，有哪些適合所在公司？ 第四講：生產(chǎn)與存貨循環(huán)的內(nèi)部審計(jì)流程和要點(diǎn)建設(shè) 1. 生產(chǎn)與存貨循環(huán)的特點(diǎn) 2. 生產(chǎn)與存貨循環(huán)的內(nèi)部控制 3. 生產(chǎn)與存貨循環(huán)的內(nèi)部審計(jì) 案例：某公司生產(chǎn)與存貨循環(huán)審計(jì)案例 現(xiàn)場(chǎng)討論：對(duì)生產(chǎn)與存貨循環(huán)審計(jì)過程中提出的建議，有哪些適合所在公司？ 第五講：投資與籌資循環(huán)的內(nèi)部審計(jì)流程和要點(diǎn)建設(shè) 1. 投資與籌資循環(huán)的特點(diǎn) 2. 投資與籌資循環(huán)的內(nèi)部控制 3. 投資與籌資循環(huán)的內(nèi)部審計(jì) 案例：某公司投資與籌資循環(huán)審計(jì)案例 現(xiàn)場(chǎng)討論：對(duì)投資與籌資循環(huán)審計(jì)過程中提出的建議，有哪些適合所在公司？ 第六講：貨幣資金的內(nèi)部審計(jì)流程和要點(diǎn)建設(shè) 1. 貨幣資金與業(yè)務(wù)循環(huán)概述 2. 貨幣資金內(nèi)部控制及其測(cè)試 3. 庫存現(xiàn)金審計(jì) 4. 銀行存款和其他貨幣資金審計(jì) 案例：某公司貨幣資金的內(nèi)部審計(jì)案例 現(xiàn)場(chǎng)討論：對(duì)貨幣資金的內(nèi)部審計(jì)過程中提出的建議，有哪些適合所在公司？ 第七講：建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)流程和要點(diǎn)建設(shè) 1. 建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)概述 2. 建設(shè)項(xiàng)目全過程跟組審計(jì)工作要點(diǎn) 3. 重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)的要點(diǎn) 案例：某公司建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)案例 現(xiàn)場(chǎng)討論：對(duì)建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)部審計(jì)過程中提出的建議，有哪些適合所在公司？ ——提煉與總結(jié)、結(jié)語、答疑互動(dòng)
擅長(zhǎng)領(lǐng)域：財(cái)務(wù)管理、營(yíng)改增、成本管理、納稅統(tǒng)籌、預(yù)算管理、應(yīng)收賬款、資產(chǎn)負(fù)債、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)報(bào)表、非財(cái)、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、金三稅、合同管理、財(cái)務(wù)規(guī)劃、財(cái)務(wù)沙盤
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